課程大綱：

 

第一講：銀行風險管理概述

一、從一起案件分析了解銀行風險成因

二、銀行風險呈現(xiàn)的特點

1.客觀性

2.隱蔽性

3.擴散性

4.加速性

5.可控性

三、銀行風險種類

四、操作風險的概念

五、操作風險的特征

六、案例分析

 

第二講：柜面業(yè)務操作規(guī)程及風險防范

一、個人儲蓄業(yè)務

1.個人結(jié)算賬戶的開戶規(guī)程

2.個人結(jié)算賬戶的開戶要求

3.現(xiàn)金收付業(yè)務應遵循的原則

4.殘鈔幣業(yè)務兌換的標準

5.假幣收繳的操作規(guī)程

6.開戶/辦理業(yè)務/銷戶環(huán)節(jié)的風險表現(xiàn)及防范措施

案例分析：A銀行員工挪用資金案

二、對公存款業(yè)務

1.開立基本賬戶的開戶要求

2.對公賬戶的用途劃分

3.對公存款業(yè)務的操作規(guī)程

4.對公存款開戶/業(yè)務辦理/銷戶環(huán)節(jié)的風險表現(xiàn)及防范措施

案例分析：W支行員工李某挪用客戶資金案

三、掛失業(yè)務

1.掛失業(yè)務的種類

2.存折/銀行卡業(yè)務掛失的操作規(guī)程

3.企業(yè)印鑒卡掛失的操作規(guī)程

4.存折/銀行卡掛失的風險表現(xiàn)及防范措施

案例分析：K信用社員工侵占客戶資金案

四、對賬業(yè)務

1.內(nèi)部賬戶核對的主要風險點與防范措施

2.外部對賬的主要風險點與防范措施

案例分析：H信用社陳某侵占資金案

五、抹賬與沖賬業(yè)務

1.抹賬業(yè)務與沖賬業(yè)務的適用范圍

2.對于當日錯賬業(yè)務應如何處理

3.對于隔日錯賬業(yè)務應如何處理

4.抹賬與沖賬業(yè)務的風險表現(xiàn)及防范措施

六、現(xiàn)金的長短款業(yè)務

1.長短款差錯業(yè)務表現(xiàn)形式

2.長短款業(yè)務的賬務核算方法

3.長短款差錯業(yè)務風險防范措施

 

第三講：票據(jù)支付結(jié)算業(yè)務及風險控制

一、票據(jù)業(yè)務的審查要點

二、支票業(yè)務的操作規(guī)程

三、匯票業(yè)務的操作規(guī)程

四、本票業(yè)務的操作規(guī)程

五、支票、本票、匯票業(yè)務的相同點與不同點

六、瑕疵票據(jù)的風險控制措施

 

第四講：重要空白憑證及尾箱的風險控制措施

一、重要空白憑證的管理

1.憑證領用與保管的風險點與防范措施

2.憑證使用的風險點與防范措施

3.憑證銷毀的風險點與防范措施

案例分析：B支行王某侵占資金案

二、尾箱的管理

1.限額管理的風險點與防范措施

2.尾箱核對的風險點與防范措施

3.保管與入庫的風險點與防范措施

案例分析：K信用社員工官某挪用客戶資金案